台湾证券商机构承做之资产种类与业务日趋复杂，风险性资产金额亦随著提高，在主管机关与法规的监督之下，维持甚至提升BIS资本适足比率，已是各券商努力的重点之一，安全的资本适足率，不仅有助于主管机关稽核，也反应了公司本身的风险承受体质。在公司资产与业务规模不变的前提下，要提升资本适足比率，唯有采行进阶的风险计提方法，其中一项方法即是「选择权Delta-Plus法」。
台湾经济新报BIS系统新增「选择权Delta-Plus法」，选择权模型计算所需参数均由TEJ内部资料库取得，计算过程透明可验证，目前已协助几家券商申请进阶法，解决多数券商对于选择权进阶法望之却步的各种难题。与选择权简易法相比较，Delta-Plus法更加贴近选择权风险特性，更加符合权证超缺避原理，对于权证结构复杂、缺避情况多、价平占比不高、持有可转债资产交换之券商机构而言，「选择权Delta-Plus法」将可使BIS资本计提达最高效益。
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